Денежные потоки корпорации и управление ими.

Опубликовано: 16.10.2017

В западных корпорациях управление денежными потоками — один из ключевых моментов деятельности финансового менеджера (директора). Это направление деятельности включает:

инвестирование ресурсов;

операционную деятельность посредством использования этих ресурсов;

создание денежных фондов под эти ресурсы путем подбора приемлемого сочетания источников финансирования;

учет движения денежных средств;

анализ и оценку денежных потоков по данным финансовой отчетности;

☙◈❧ Сэнсэй-3 . ͟͟И͟͟с͟͟к͟͟о͟͟н͟͟н͟͟ы͟͟й͟͟ ͟͟Ш͟͟а͟͟м͟͟б͟͟а͟͟л͟ы͟ ☙◈❧ Анастасия Новых. аудиокниги

оценку влияния денежных потоков на финансовую устойчивость корпорации;

определение резерва денежной наличности для поддержания нормальной платежеспособности;

прогноз будущих денежных потоков на месяц, квартал, год.

Валютная и финансово-бюджетная политика

Денежный поток (аналог английского Cash Flow – поток наличности) – это параметр, отражающий результат движения денежных средств корпорации за определенный период времени. Иными словами, это распределенные во времени и пространстве суммы поступлений и выплат денежных средств, образуемых в производственно-торговом процессе.

Управление денежными потоками предприятия (корпорации) включает:

· идентификацию денежных потоков по их отдельным видам;

· определение общего объема денежных потоков разных видов в рассматриваемом периоде;

· распределение общего объема денежных потоков разных видов по отдельным интервалам исследуемого периода;

· анализ и оценку факторов внутреннего и внешнего характера, которые влияют на формирование денежных потоков.

Для стратегического управления корпоративными финансами важно знать не только общий объем денежных ресурсов, но и величину денежного потока, равномерность его движения в течение года. Это означает, что для принятия финансовых и инвестиционных решений необходимо: